Отчетность по зарубежным счетам

Помощь профессиональных юристов в подготовке и подаче отчетов по зарубежным счетам, уведомлений о зарубежном счете в иностранном банке

Более 20 лет на рынке юридических услуг

Опыт консультирования по вопросам международного налогообложения

У нас есть профессиональные переводчики

Получить коммерческое предложение

Задать вопрос юристу

Устные и письменные консультации по вопросам:
— открытия банковского счета за рубежом
— движения денежных средств по счетам в зарубежных банках

Помощь в подготовке и подаче:
— уведомления об открытии счета в иностранном банке
— уведомления об открытии зарубежного счета в организациях финансового рынка
— уведомления об изменении сведений банковского счета
— отчета о движении средств на счете

Помощь в подготовке и подаче дополнительных пояснений и информации в отношении банковского счета по запросу ФНС

Мы помогаем налоговым резидентам РФ
минимизировать риски финансовых потерь и правовых ограничений

В какие сроки нужно подавать Уведомление о наличии банковского счета за пределами России?: Уведомление о наличие счета необходимо подавать в налоговые органы по месту постановки на налоговый учет в течение 1 месяца с момента открытия банковского счета.

Нужно ли подавать вместе с Уведомлением об открытии счета еще какие-либо документы?: Нет, никакие документы к Уведомлению прикладывать не требуется. Если налоговые органы запросят предоставить дополнительные пояснения и информацию, ответ необходимо предоставить в течение 7 дней.

Нужно ли подавать в налоговую России сведения, если у банка изменилось наименование или иные реквизиты?: Да, в налоговые органы России необходимо подавать Уведомление об изменении сведений банковского счета в течение 1 месяца.

Нужно ли подавать еще какие-либо уведомления/отчеты в налоговые органы России?: Да, в налоговые органы России физическим лицам необходимо ежегодно до 1 июня подавать отчет о движении денежных средств на счете.

Начиная с 2020 года, физическим лицам не нужно подавать отчет о движении по зарубежным счетам, если по состоянию на 31 декабря на счете менее 600 тыс. рублей.

Нужно ли подавать вместе с Отчетом о движении денежных средств еще какие-либо документы?: Нет, никакие документы к Отчету прикладывать не требуется. Если налоговые органы запросят предоставить дополнительные пояснения и информацию, ответ необходимо предоставить в течение 7 дней. Поэтому рекомендуем у своего банка ежегодно запрашивать выписку со своего счета с печатью банка и подписью сотрудника банка. Также подготовить нотариально заверенный перевод на русский язык данной выписки со счета.

О каких счетах гражданину России необходимо уведомлять налоговые органы России?: В налоговые органы России необходимо подавать уведомления об открытии счетов в иностранных банках, открытых на имя физического лица.

Начиная с 2020 года физическим лицам также потребуется уведомлять налоговые органы России об открытии счетов в зарубежных организациях финансового рынка (так называемые «брокерские счета»).

Нужно ли подавать Уведомления о наличии счета в иностранном банке и Отчет о движении денежных средств гражданину России, если он проводит на территории России менее 183 дней в году?: Не требуется.

Уведомление о наличии счета в иностранном банке и Отчет о движении денежных средств в налоговые органы России подают только граждане России, которые проводят на территории России более 183 дней в году.

Напоминаем: если у вас открыты зарубежные счета, отчеты и уведомления необходимо подавать своевременно. За нарушение порядка и сроков предусмотрены санкции.

Вид уведомления	Сроки подачи	Санкции за непредоставление
Уведомление о наличии счета в иностранном банке, об изменении реквизитов или о закрытии счета	В течении 1 месяца с момента возникновения причины (открытия/ изменения/ закрытия)	Непредставление влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от восьмисот тысяч до одного миллиона рублей
Ежегодный отчет о движении денежных средств физических лиц по счетам в банках за пределами территории РФ	До 1 июня года, следующего за налоговым периодом	Нарушение установленных сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации и (или) подтверждающих банковских документов более чем на тридцать дней - влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот рублей до трех тысяч рублей; на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей

Новые ограничения в сферах валютного контроля и внешнеэкономической деятельности

28 февраля и 1 марта вышли Указы Президента № 79 «О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций» (далее Указ №79) и № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» (далее Указ №81). В статье расскажем о наиболее значимых изменениях

Читать полностью

Обзор ограничений по операциям с валютой

Начиная с 28 февраля 2022 года в России начали вводиться различные ограничения по обороту иностранной валюты и работе с иностранными контрагентами. В нашем разборе мы рассмотрели все актуальные для резидентов и нерезидентов моменты

Читать полностью

Четвертый этап амнистии капиталов: подробный обзор

Четвертый этап амнистии капиталов начался 14 марта 2022 года. У физических лиц снова появилась возможность избежать огромных штрафов и даже уголовной ответственности в связи с недекларированием имущества, контролируемых иностранных компаний, счетов и вкладов. Аспекты добровольного декларирования - в нашей статье

Читать полностью

Нас выбрали и рекомендуют: