Защитили права ИП и разблокировали счета по 115-ФЗ
Банк посчитал использование личных карт для оплаты бизнес-расходов нарушением закона № 115-ФЗ и заблокировал счета
1
Ситуация
К нам обратился клиент, к которому были применены ограничительные меры по личным счетам в одном крупном банке. Он являлся клиентом банка одновременно как физическое лицо и как индивидуальный предприниматель.
Банк попросил клиента объяснить необычные операции. По мнению кредитной организации, смешение личных и деловых транзакций на счёте физического лица требовало дополнительного обоснования.
Банк попросил клиента объяснить необычные операции. По мнению кредитной организации, смешение личных и деловых транзакций на счёте физического лица требовало дополнительного обоснования.
Клиент совершал два типа операций:
Банк, видя такое смешение, применил ограничительные меры в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
- Личные расходы: покупка криптовалюты, переводы родственникам и знакомым.
- Расходы, связанные с предпринимательской деятельностью ИП: оплата закупаемых товаров, расчёты с контрагентами, оплата услуг для нужд бизнеса.
Банк, видя такое смешение, применил ограничительные меры в рамках Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
2
Наше решение
Мы подготовили для банка развернутые пояснения, в которых обосновали, что действия клиента полностью законны. В силу п. 1 ст. 23 и ст. 24 Гражданского кодекса РФ имущество индивидуального предпринимателя юридически не разграничено: все доходы, полученные от предпринимательской деятельности, после уплаты налогов являются его личной собственностью.
Более того, Конституционный суд РФ в абз. 3 п. 4 Постановления от 17.12.1996 № 20-П и п. 2 мотивировочной части Определения от 15.05.2001 № 88-О прямо указал: «юридически имущество индивидуального предпринимателя, используемое им в личных целях, не обособлено от имущества, непосредственно используемого для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности».
Таким образом, индивидуальный предприниматель вправе покрывать расходы на осуществление предпринимательской деятельности с личных счетов, открытых на физическое лицо. Ограничений на совершение таких операций не предусмотрено при условии полного выполнения фискальных обязательств перед государством.
Для обоснования каждой категории расходов мы собрали и приложили к пояснениям комплект подтверждающих документов (товарные накладные, банковские выписки и т.д.).
Также клиент предоставил налоговое уведомление, которое подтверждает исполнение всех обязательств перед бюджетом по патентной системе налогообложения.
Для обоснования каждой категории расходов мы собрали и приложили к пояснениям комплект подтверждающих документов (товарные накладные, банковские выписки и т.д.).
Также клиент предоставил налоговое уведомление, которое подтверждает исполнение всех обязательств перед бюджетом по патентной системе налогообложения.
3
Результат
Банк рассмотрел наши пояснения, признал операции законными и экономически обоснованными. Ограничительные меры были сняты, банковское обслуживание счетов клиента возобновлено в полном объёме.
Смешение личных и предпринимательских операций на счетах физического лица, зарегистрированного в качестве ИП, само по себе не нарушает 115-ФЗ, но создаёт серьёзные риски блокировки. Мы не рекомендуем прибегать к таким операциям без необходимости, однако если ограничения уже применены, грамотная правовая позиция и подтверждающие документы помогут их снять.
Юридическое сопровождение споров по 115-ФЗ - одно из направлений работы ЦПО групп. Помогаем клиентам с подготовкой пояснений, обжалованием блокировок и взаимодействием с банками.
Юридическое сопровождение споров по 115-ФЗ - одно из направлений работы ЦПО групп. Помогаем клиентам с подготовкой пояснений, обжалованием блокировок и взаимодействием с банками.
Читайте в разделе Наша практика
-
Наша практика20.04.2026 -
Наша практика31.03.2026
Получить консультацию
Спасибо! Ваше сообщение получено
