Сопровождение налоговой проверки и досудебное разрешение налоговых споров
Квалифицированная помощь налоговых адвокатов во время налоговой проверки или при досудебном оспаривании её результата

Работаем с 1998 года

Входим в ТОП-20 лучших юридических компаний по налоговым спорам

Опыт во взаимодействии с государственными органами

Услуги оказывают бывшие сотрудники налоговых органов

Основная услуга

Сопровождение клиента в ходе выездной налоговой проверки

Стоимость: от 250 000 рублей
  • Налоговые консультации (письменно, устно).
  • Анализ требований налогового органа на предмет законности и обоснованности.
  • Комплексный анализ документации клиента, выявление проблемных моментов и разработка пошаговых рекомендаций для минимизации возможных рисков и проблем в ходе налоговой проверки.
  • Подготовка сотрудников клиента к допросам, сопровождение в ходе допроса, предоставление от имени сотрудников клиента пояснений налоговому органу.
  • Личное присутствие налогового адвоката при проведении мероприятий налогового контроля (осмотр, выемка, допрос, пр.).
  • Подготовка (корректировка) необходимой в ходе проверки документации, составление пояснений на запросы налоговых органов.
  • Представление интересов клиента при взаимодействии с налоговыми органами в ходе налоговой проверки.
  • Проверка акта выездной налоговой проверки.

Основная услуга

Сопровождение клиента в ходе камеральной налоговой проверки

Стоимость: от 50 000 рублей
  • Налоговые консультации (письменно, устно).
  • Анализ документации, выявление проблем, разработка рекомендаций для минимизации рисков в ходе налоговой проверки.
  • Представление интересов клиента при взаимодействии с налоговыми органами.

Основная услуга

Сопровождение клиента с момента вынесения акта налоговым органом до обращения в суд

Стоимость: от 50 000 рублей
  • Анализ акта, решения налогового органа на предмет перспектив обжалования.
  • Налоговые консультации (письменно, устно).
  • Сбор доказательств, опровергающих доводы налогового органа.
  • Подготовка и подача возражений на акт налоговой проверки, представление интересов клиента в ходе его рассмотрения.
  • Составление и подачаапелляционной жалобы на решение локального налогового органа в вышестоящую инстанцию.

Дополнительная услуга

Составление возражений на акт налоговой проверки

Стоимость: от 50 000 рублей
  • Подготовка и подача возражений на акт налоговой проверки, представление интересов клиента при рассмотрении материалов налоговой проверки.
  • Сбор и формирование доказательственной базы
  • Представление интересов клиента при взаимодействии с налоговым органом.

Дополнительная услуга

Обжалование решения налогового органа по результатам налоговой проверки в вышестоящий налоговый орган (апелляция)

Стоимость: от 50 000 рублей
  • Составление и подача апелляционной жалобы на решение локального налогового органа в вышестоящую инстанцию от лица клиента.
  • Контроль рассмотрения жалобы.
  • Консультация клиента по дальнейшим мерам (перспективы подготовки заявления об обеспечении исковых требований)

Квалифицированный налоговый юрист поможет составить ответы на запросы налоговых органов таким образом, чтобы претензии инспекторов были в дальнейшем сняты

Лариса Науменко, заместитель директора Центра правового обслуживания

Вопросы-ответы:
Обязательно ли заказывать комплексное юридическое сопровождение при прохождении налоговой проверки или обжаловании решения налогового органа?

С учетом последней судебной практики, показывающей, что компании стали чаще проигрывать налоговые споры, мы очень рекомендуем обращаться сразу к налоговым юристам, как только возник риск налогового спора. Обязанности заказывать комплексное юридическое сопровождение при прохождении налоговой проверки или обжаловании решения налогового органа, конечно, у компаний нет.

Юрист поможет компании разработать с самого начала единую стратегию поведения, которую потом важно соблюдать при проведении налоговой проверки и уже использовать в суде при выстраивании защиты. Именно наличие изначальной грамотно выстроенной позиции налогоплательщика зачастую играет решающую роль в положительном разрешении дела судом. Каждая ошибка налогоплательщика, допущенная при прохождении налоговой проверки, может стать непреодолимым препятствием для обжалования решения налоговой инспекции.

Сколько проверок за один налоговый период могут провести налоговые органы?

Налоговые органы не вправе проводить более одной выездной налоговой проверки по одним и тем же налогам за один и тот же период.

Сколько может длиться налоговая проверка?

Как правило, выездная налоговая проверка длится не более двух месяцев, но может быть продлена до четырёх месяцев, а в исключительных случаях — до шести месяцев. Этот срок может быть продлен на период приостановки (общий срок приостановки не более 3 месяцев). Камеральная налоговая проверка проводится в течение трёх месяцев с даты представления налогоплательщиком налоговой декларации.

Может ли проводиться в отношении налогоплательщика выездная налоговая проверка, если у него нет своего помещения?

Да, может. Несмотря на то, что обычно выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика на основании решения руководителя или заместителя руководителя налогового органа, она также может проводиться и по месту нахождения налогового органа, если налогоплательщик не может предоставить помещение.

Какие документы необходимо предоставить для камеральной налоговой проверки?

При проведении камеральной налоговой проверки налогоплательщику необходимо предоставить налоговую декларацию и первичные документы, подтверждающие сведения, указанные в ней.

Какие сложности могут возникнуть в ходе камеральной налоговой проверки?

Налоговый инспектор может необоснованно и в нарушение закона запросить дополнительные материалы помимо налоговой декларации и сопутствующих документов. Кроме того, если отсутствует документальное подтверждение обоснованности заявленных вычетов, высока вероятность того, что налоговый инспектор отменит решение о доначислении налогов.

Можно ли пропустить досудебную стадию урегулирования спора в налоговой и сразу обратиться в суд?

Нет, в 2016 году в российское законодательство внесены изменения, согласно которым налогоплательщики обязаны попытаться разрешить спор с налоговой инспекцией в досудебном порядке. Если это не будет сделано, суд откажет налогоплательщику в рассмотрении его спора с налоговыми органами.

Центр правового обслуживания выбрали и рекомендуют:
Обращение директора ЦПО Анны Коняевой по поводу актуальности защиты прав налогоплательщиков

Анна Коняева, директор Центра правового обслуживания, о плюсах юридической помощи на досудебной стадии решения налогового спора

Проблема защиты прав и законных интересов налогоплательщиков в настоящее время очень актуальна. Последние изменения налогового, уголовного и уголовно-процессуального законодательства привели к тому, что теперь на основании вступившегов силу решенияналоговой инспекции о привлечении к налоговой ответственности по причине уклонения от налоговможно возбудить уголовное дело. Поэтому налогоплательщику в случае предъявления претензий со стороны фискальных органов необходимо занять активную позицию и постараться урегулировать все претензии на самых первых этапах разбирательства.

В бизнес-средепо-прежнему достаточно распространено заблуждение, что за профессиональной юридической помощью следует обращаться лишь на стадии судебного разбирательства, а до этого можно обойтись квалификацией штатного бухгалтера. Потом, когда в результате такого выбора при налоговой проверке компанию необоснованно привлекают к налоговой ответственности или доначисляют ей налоги, пени и штрафы, приходится тратить дополнительные средства и время на то, чтобы оспорить незаконное решение налоговых органов.

Участие налогового адвоката или юриста при проведении налоговой проверки (и выездной, и камеральной) в большинстве случаев позволяет разрешить все спорные вопросы ещё до передачи спора в суд. На досудебном этапе разрешения налогового спора существуют определённые механизмы, позволяющие отстоять интересы налогоплательщика. Например,одним из оснований для оспаривания решения о привлечении налогоплательщика к ответственности может быть даже формальное несоблюдение правил проведения специальных мероприятий представителями налогового органа. Кроме того, необходимо грамотно подготовить возражение на акт налоговой проверки: это шанс налогоплательщика представить дополнительные пояснения и подтверждающие свою позицию документы, а также опровергнуть обстоятельства, на которых основывались налоговики.

Из нашей практики, чаще всего именно грамотное оформление и правильный подбор аргументации имеют ключевое значение при составлении возражений на акт налоговой проверки для того, чтобы решить налоговый спор в пользу налогоплательщика. Поэтому самостоятельные попытки налогоплательщика противостоять фискальным органам зачастую заканчиваются полным провалом и влекут за собой передачу дела на рассмотрение суда.

Ещё одним способом отстоять свои права в споре с налоговиками, который крайне неэффективно используется налогоплательщиками, является апелляционная жалоба в вышестоящий налоговый орган. Почему-то многие воспринимают её как формальную процедуру для последующего обращения налогоплательщика в суд, которая не приводит ни к каким результатам, однако это не так. На самом деле если знать, как грамотно и эффективно использовать эту стадию досудебного решения налогового спора, можно добиться полной отмены или частичного снижения налоговых санкций, не обращаясь в суд в принципе.

Даже если налоговики не пожелают отказываться от предъявленных претензий, поддержка квалифицированного налогового юриста и грамотно сформулированная в позиция поможет налогоплательщику отстоять свои интересы в вышестоящем налоговом органе либо в суде. В любом случае, своевременное привлечение квалифицированного юриста существенно сэкономит время и финансовые ресурсы при разрешении налогового спора, а также минимизируетриски налогоплательщика.

Из нашей практики

Инспекция снизила сумму доначисленных налогов, пени и штрафов на общую сумму 1 395 401,82 руб.


В результате подготовленных юристами ООО «Центр правового обслуживания» возражений на акт выездной налоговой проверки Инспекция снизила сумму доначисленных налогов, пени и штрафов на общую сумму 1 395 401,82 руб. ООО «ЦПО», в частности, удалось доказать, что сумма налога в размере 304 077,44 руб., подлежащая восстановлению, не была установлена налоговым органом по первичным документам, что является существенным нарушением ст. 108 НК РФ.

Полное описание дела.

Канал Россия-24 "Деньги большого города": Патентная система налогообложения


27 октября 2014 г. Коняева Анна прокомментировала каналу Россия-24 перспективность использования патентной системы налогообложения для малого бизнеса: « Для того, чтобы субъекты малого предпринимательства начали активно выходить из тени, необходимо, чтобы патентная система была не только выгодной, но и не представляла большой сложности в оформлении..».

Полное описание дела.

Доказательство добросовестности налогоплательщика

По результатам рассмотрения акта выездной налоговой проверки было вынесено решение о привлечении ООО «Комбинат «КМВ-АЛКО» (далее — Налогоплательщик, Общество) к налоговой ответственности. Налогоплательщику было предписано уплатить недоимку по налогам в общей сумме более 5 млн. рублей, штрафы более 11 млн. рублей, пени около 1 млн. рублей.

Полное описание дела.

Сумма первоначальных доначислений снижена до 16 000 000 рублей.

В Центр правового обслуживания обратился клиент с вопросом обжалования Акта, вынесенного по результатам проведения выездной налоговой проверки.

По результатам проведенной проверки Обществу доначислен налог на прибыль в размере 48 000 000 рублей, соответствующие суммы пени и штрафа.

Полное описание дела.

Удалось избежать незапланированных финансовых потерь в размере более чем 2 млн.рублей

По результатам выездной налоговой проверки налогоплательщику (ЗАО «З») актом от 30.12.2011г. доначислены НДС и налог на прибыль в сумме, превышающей 2 млн. рублей. Общество «З» обратилось в Центр правового обслуживания за представительством в налоговом органе и написанием квалифицированных возражений на акт налоговой проверки.

Полное описание дела.

Доказывание реальности понесенных затрат и произведенных работ налогоплательщика

По результатам рассмотрения акта проверки было вынесено решение о привлечении ООО «Аггея» (далее – Налогоплательщик, Общество) к налоговой ответственности. Налогоплательщику было отказано в возмещении НДС в размере 2,5 млн. руб., а также предложено уплатить недоимку по налогу на добавленную стоимость в размере около 1 млн. руб., штрафы и пени в размере около 200 тыс. руб.

Полное описание дела.

Передача прав на объект интеллектуальной собственности может послужить в дальнейшем спором с налоговым органом

По результатам выездной налоговой проверки налогоплательщику доначислены НДС и налог на прибыль в сумме, превышающей 2,5 млн. рублей. Общество, не согласившись с вынесенным решением, пожелало воспользоваться правом на подачу возражений на акт проверки и с этой целью обратилось в Центр.

Полное описание дела.

Нарушение налоговым органом сроков вынесения решения как безусловное основание для его отмены

К нам обратился клиент, который считал свою ситуацию совсем безнадежной. Налоговый орган привлек его к ответственности за несвоевременное сообщение о закрытии расчетного счета. И хотя клиент все сделал вовремя, но новый секретарь по забывчивости отправила письмо только через неделю. Конечно, сумма штрафа в таких случаях небольшая, но клиент очень уж дорожил своей репутацией, и поэтому с последней надеждой пришел к нам.

Полное описание дела.

Cбои в программе чуть не привели к крупным штрафам

К нам обратилось предприятие с просьбой помочь отстоять интересы в налоговом органе. Из представленного акта камеральной налоговой проверки следовало, что налогоплательщик несвоевременно подал налоговую декларацию, а представленные сведения впоследствии подвергались корректировке, т.е. окончательные данные представлены налогоплательщиком уже по истечении сроков представления налоговых деклараций. Предприятию грозило доначисление крупных штрафов и пеней.

Полное описание дела.

ЦПО помогло налогоплательщику избежать безосновательных доначислений

В свое время два индивидуальных предпринимателя договорились вместе реализовать довольно выгодный бизнес-проект по строительству автостоянки и ее дальнейшему функционированию. Согласно достигнутой договоренностей один из предпринимателей оформил на себя аренду земельного участка под автостоянку общей площадью 800 кв.м.

Пока разрабатывались планы и рассматривались различные решения, грянул финансовый кризис. Оба предпринимателя понимали, что строительство придется отложить в долгий ящик, но и лишаться такой выгодной аренды нельзя. Тогда было принято решение: небольшая часть земельного участка (250 кв.м.) была заасфальтирована, а оставшаяся часть была передана второму предпринимателю в субаренду, поскольку тот занимался оптовой и розничной продажей, и ему часто требовалось размещать куда-нибудь фуры своих контрагентов на ночь. Тем не менее, длительное время большая часть площадки просто никем не использовалась.

Полное описание дела.

ЦПО в ТОП-50 рейтинга юридических компаний
  • Центр правового обслуживания ежегодно входит в число лучших юридических компаний по версии рейтинга «Право.Ru-300».
  • ЦПО удалось создать прецедент в судебной практике по налоговому спору, выиграв дело для крупнейшего налогоплательщика РФ.
  • По результатам 2014 года включено в ТОП-20 лучших юридических компаний в отраслевом рейтинге в номинации «Налоговое право».
ЦПО в ТОП-100 рейтинга юридических компаний России
  • Рейтинг портала Право.Ру, опубликован в бумажной версии газеты «Ведомости» от 17 декабря.

Смотрите также

Юридическая консультация онлайн
На все обращения оперативно реагируют квалифицированные юристы:
+7 (495) 150-50-45
CAPTCHA

Отправляя данные формы, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности