Центр правового обслуживания

Отдел продаж: +7 (495) 645-02-45 / Консультации: +7 (495) 213-91-10

На главную
Главная / Услуги / Due Diligence (проверка компаний)

Due Diligence (проверка компаний)

Опыт работы с 1998 года
Входим в ТОП-100 лучших юридических фирм
Опыт во взаимодействии с государственными органами
Due Diligence

Due Diligence (DD), что буквально переводится «обеспечение должной добросовестности», — комплекс мероприятий по проверке, анализу и оценке бизнеса. В ходе реализации DD проводится всестороннее исследование финансово-хозяйственной деятельности компании и её положения на рынке. Due Diligence позволяет выявить все предпринимательские риски и избежать непредвиденных потерь и дополнительных растрат. Сегодня DD один из эффективных инструментов защиты интересов сторон и снижения рисков при совершении крупных сделок.

Due diligence основывается на изучении фактических данных, полученных при исследовании документов, материалов оперативной и финансовой отчетности, отраслевых особенностей и законодательной базы.

Поводом для проведения Due Diligence может служить:

    Due Diligence
  • проверка надежности контрагента при заключении контрактов;
  • получение достоверной информации о финансовом положении и оптимальной стоимости компании как объекта купли-продажи и прочих коммерческих обязательств;
  • объективная оценка инвестиционной привлекательности проекта;
  • проведение внутреннего аудита для получения владельцами компании (акционерами/ участниками/ бенефициарами) полной информации о компании.

При проведении Due Diligence команда Центра правового обслуживания правового обслуживания оказывает высококвалифицированную юридическую помощь по трём основным блокам -

  1. 1. Legal DD (юридический анализ)
  2. 2. Tax DD (налоговый аудит)
  3. 3. Financial DD (финансовый анализ)

В зависимости от цели и задач, проверка может ограничиваться лишь некоторыми направлениями.

Подробное описание каждого направления Due Diligence приводится в таблице:

Наименование DD и краткое описаниеРабота, проводимая в рамках направленияРезультат
Legal Due Diligence или юридический анализ - наиболее значимый и трудоёмкий элемент, в рамках которого юристы Центра проводят:

  • - анализ правового статуса общества (включающий изучение учредительных документов и существенных корпоративных событий), проверка основных сделок с акциями (долями) общества, сведений об акционерах, их имущественных и неимущественных правах; 
  • - анализ системы корпоративного управления (включающий изучение решений органов управления и основных доверенностей, выданных обществом) на предмет соответствия их требованиям закона и возможности возникновения корпоративных конфликтов либо привлечения общества или органов управления к ответственности); 
  • - проверка юридической «чистоты» прав на имущество компании, выявление имеющихся обременений, рисков оспаривания сделок; 
  • - юридическая проверка принадлежащих компании объектов интеллектуальной собственности (патентов, товарных знаков и т.п.) и рисков их оспаривания или отмены регистрации; 
  • - анализ деятельности компании, ее обязательств по заключенным сделкам и состояния их исполнения; 
  • - анализ правомерности деятельности Общества – наличие необходимых лицензий, разрешений, сертификатов; 
  • - анализ трудовых отношений; 
  • - проверка и анализ участия компании в судебных процессах и наличие исполнительных производств.

По итогам юридического анализа Вы получите полную информацию о том, насколько соответствует осуществляемая компанией деятельность требованиям закона, а также представление об обязательствах компании, судебных процессах с ее участием, имеющихся рисках и возможности их исключения или минимизации. Мы сможем выявить сильные и слабые места в организации деятельности компании.
Tax Due Diligence (налоговый аудит) представляет собой проверку исчисления, декларирования и уплаты налогов. Наши специалисты оценивают:
  • - соответствие систем бухгалтерского и налогового учета требованиям действующего законодательства;
  • - правильность формирования налогооблагаемой базы по каждому виду налогов, исчисления и уплаты налогов и сборов за определенный период времени;
  • - состояние расчетов с бюджетом и внебюджетными фондами;
  • - обоснованность использования налоговых льгот;
  • - налоговые риски.
Налоговый аудит позволит выявить все существующие риски привлечения проверяемого объекта к налоговой ответственности.
Financial Due Diligence (финансовый анализ) - проверка достоверности сведений о доходности, финансовой стабильности и коммерческих перспективах компании, оценка результатов коммерческой деятельности. В пределах этого компонента команда Центра правового обслуживания совместно с аудиторами проводит:
  • - общий аудит (анализ финансово-хозяйственной деятельности компании); 
  • - оценка финансового положения предприятия; 
  • - выявление финансовых рисков компании; 
  • - анализ структуры выручки и затрат компании, системы внутреннего контроля; 
  • - основных средств, финансовых вложений, дебиторской и кредиторской задолженности, запасов компании; 
  • - кредитных договоров и обязательств, анализ условных обязательств, полноты и достоверности учета активов и обязательств.

Финансовый анализ позволит не только установить финансовое состояние компании по состоянию на текущую дату, но и перспективы ее развития.



duediligence

В классическом варианте процедура проверки организации проходит в 3 этапа:

1 этап — подготовка Отчета об оценке стоимости бизнеса

2 этап — подготовка Отчета о финансовой экспертизе деятельности организации

3 этап — оценка и подготовка правовых основ создания и деятельности предприятия


Звонок, недвижимость

Консультации предоставляются в любой удобной для Вас форме: устно, письменно, онлайн.

Преимущества работы с Центром правового обслуживания:

duediligence* Специалисты Центра оперативно собирают необходимую информацию из открытых источников, а также сведения, содержащиеся в официальных реестрах и документах. Сроки выполнения работы предсказуемые и короткие: в течение 10 дней, а в ряде случаев в течение 24 часов. Отчеты по проведению DD готовятся в кратчайшие возможные сроки без снижения качества.

* Несмотря на объем проверки, наш подход экономичен и прозрачен. Сбор информации и подготовка отчетности проводятся силами собственных специалистов. Это позволяет нам готовить непротиворечивые высококачественные документы, контролируя затраты и избегая риска утечки конфиденциальной информации. Мы не перепоручаем подготовку отчетов субподрядчикам, а для выполнения финансового анализа привлекаем только те аудиторские компании, которые имеют необходимые разрешения и лицензии и давно зарекомендовали себя на рынке услуг.

* Специалисты Центра правового обслуживания осуществляют сбор данных с соблюдением принципов "невмешательства", добросовестности и ответственности.

* Наши юристы владеют правовой базой, сопровождающей DD, и всегда находятся в курсе новелл законодательства.

ЦПО — профессионалы, которые умеют добиваться результата:

  • 1

  • 1

  • 1

  • 1

  • 1

АКТУАЛЬНЫЕ ПРИМЕРЫ И СОВЕТЫ ИЗ НАШЕЙ ПРАКТИКИ ПО DUE DILIGENCЕ

СДЕЛКА ПО ПРИОБРЕТЕНИЮ ЗАВОДА 

В Центр правового обслуживания обратился иностранный инвестор, который планировал приобрести завод в одном из субъектов РФ. Инвестором планировалось приобретение нескольких компаний холдинга, но инвестиционная привлекательность проекта вызывала определенные сомнения.  Юристами ЦПО была проделана огромная работа по проведению комплексного DD. При этом были задействованы профессиональные аудиторы и оценщики.  В результате правовой оценки планируемого к приобретению бизнеса было установлено следующее:  - одна из компаний находится в процедуре банкротства (внешнее управление) и имеет непогашенный кредит перед банком в значительном размере;  - вторая компания находится в стадии ликвидации;  - все имущество находится в залоге у банка.  Несмотря на выявленные риски, клиент настаивал на приобретении этого бизнеса. Поэтому юристы Центра правового обслуживания на основе полученных в ходе DD данных разработали вариант проведения сделки с минимально возможными рисками для инвестора.  Сделка по покупке завода была успешна проведена, предприятия вышли из процедуры банкротства и ликвидации.
Читать подробнее.

КЛИЕНТ СМОГ ВЫГОДНО ПРОДАТЬ СВОЙ БИЗНЕС 

На практике очень часто участники и акционеры обществ не имеют возможности осуществлять реальный контроль за деятельностью общества. Они вынуждены полагаться либо на директора, либо на своих партнеров по бизнесу. В аналогичной ситуации оказался и наш клиент. На протяжении длительного времени он владел 30 % в ООО. Участник, владеющий 70 %, являлся также директором компании. Бизнес приносил неплохой доход, но в силу определенных обстоятельств наш клиент утратил к нему интерес и тогда ему поступило предложение о продаже доли. Директор ссылался, что стоимость доли не представляет никакой финансовой привлекательности, так как компания находится в  плохом финансовом состоянии.  По результатам проведенного исследования было установлено, что компания занимает лидирующие позиции на рынке в своем сегменте, а также обладает ценными активами (имущество и имущественные права). Юридический анализ документов показал, что предприятием заключены долгосрочные контракты на очень выгодных условиях, поэтому аргументы партнера о плохом финансовом состоянии компании были недостоверны.
Полученные сведения позволили нашему клиенту продать свою долю в бизнесе по выгодой цене.

Центр правового обслуживания выбрали и рекомендуют:

  • Аском

  • НТВ

  • Лев

  • РАР

  • Жменька

Звоните и пишите:

На все обращения оперативно реагируют квалифицированные юристы

Юридическая консультация онлайн:

CAPTCHA